Бухгалтеры и финансовое планирование: правильный подход - залог будущего успеха

Один из самых непростых вопросов, которые возникают у бухгалтеров, решивших стать консультантами по финансовому планированию - каким образом получать доходы от новой практики.

Недавние изменения в законодательстве сделали выбор более разнообразным. Постепенно исчезают препятствия для получения комиссионных. Дискуссия о видах деятельности, которые доступны для независимых практикующих бухгалтеров, ведется с учетом Закона о единой бухгалтерской профессии (UAA). Этот закон снимает запреты для дипломированных бухгалтеров, не предоставляющих услуг по проверке отчетности.

В Нью-Йорке рассматриваются два законопроекта, которые должны уточнить нормативные положения этого штата, регулирующие бухгалтерскую деятельность. Первый из законопроектов, созданный по образцу UAA, разрешает бухгалтерам принимать комиссионные от тех клиентов, которым они не оказывают аудиторские услуги или услуги по засвидетельствованию (проверке отчетности). Второй законопроект (к неудовольствию многих) запрещает практикующим бухгалтерам, имеющим право указывать при предоставлении услуг титул CPA, принимать комиссионные и гонорары от любых клиентов.

Условия работы с ценными бумагами способствуют тому, что многие консультанты по финансовому планированию стали предпочитать гонорары комиссионным, иногда вообще отказываясь от последних. На "бычьем рынке" по-прежнему не заметно признаков спада, а количество и капитал инвестиционных фондов продолжают расти. В связи с этим консультанты по финансовому планированию все чаще становятся "управляющими активами", помещая средства клиентов в различные паевые фонды и взимая определенный процент от размера инвестируемых средств. Так, недавно сразу несколько ведущих брокерских контор изменили порядок оплаты услуг своих брокеров, поощряя их отказаться от традиционных комиссионных в пользу управления активами за фиксированное вознаграждение.