| (а) | А .К╟ Лтд Смета денежных средств на период с апреля по сентябрь | | Апр | Май | Июнь | Июль | Авг | Сент | | Поступления | | | | | | | | Продажи за наличные | 1,000 | 1,200 | 1,200 | 1,300 | 1,600 | 1,600 | | Поступления от дебиторов | - | 9,000 | 10,800 | 10,800 | 11,700 | 14,400 | | Итого поступления | 1,000 | 10,200 | 12,000 | 12,100 | 13,300 | 16,000 | | Платежи | | | | | | | | Выплаты кредиторам | - | - | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | | Заработная плата | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | | Общефирменные расходы | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | | Банковский процент | - | - | 1,500 | - | - | - | | Станки и механизмы | - | - | - | - | 10,000 | - | | Итого платежи | 5,000 | 5,000 | 15,500 | 14,000 | 24,000 | 14,000 | | Чистое движение денежных средств | (4,000) | 5,200 | (3,500) | (1,900) | (10,700) | 2,000 | | Начальное сальдо | (4,000) | (8,000) | (2,800) | (6,300) | (8,200) | (18,900) | | Конечное сальдо | (8,000) | (2,800) | (6,300) | (8.200) | (18,900) | (16,900) | | Примечания: | | | | | | | | Прогноз по продажам | 10,000 | 12,000 | 12,000 | 13,000 | 16,000 | 16,000 , | | Продажи за наличные | 1,000 | 1,200 | 1,200 | 1,300 | 1,600 | 1,600 | | Продажи в кредит | 9,000 | 10,800 | 10,800 | 11,700 | 14,400 | 14,400 ' | (b) | Принтит Лтд Прогноз движения средств на период с января по июнь 1989 г | | $000 | Н-брь | Дек | Янв | Февр | Март | Апр | Май | Июнь | | Поступления | | | | | | | | | | Инкассация денежных средств | - | - | 100 | 100 | 140 | 180 | 220 | 260 | | Платежи | | | | | - | | | | | Выплаты кредиторам | - | - | 112 | 144 | 176 | 208 | 240 | 272 | | Операционные издержки | - | - | 4 | 6 | 8 | 10 | 10 | 10 | | Изучение рынка | - | - | - | - | - | 12 | - | - | | Налоги | - | - | - | - | 25 | - | - | - | | Итого платежи | - | - | 116 | 150 | 209 | 230 | 250 | 282 | | Чистое движение денежных средств | - | - | (16) | (50) | (69) | (50) | (30) | (22) | | Начальное кассовое сальдо | - | - | (68) | (84) | (134) | (203) | (253) | (283) | | Конечное кассовое сальдо | - | - | (84) | (134) | (203) | (253) | (283) | (305) | | Примечания: | | | | | | | | | | Продажи - единиц | 50 | 50 | 70 | 90 | 110 | 130 | 150 | 170 , | | $000 | | | | | | | | | | Продажи | 100 | 100 | 140 | 180 | 220 | 260 | 300 | 340 | | Себестоимость продаж | | 80 | 112 | 144 | 176 | 208 | 240 | 272 | |
